Пенсионная система в Швейцарии.

Чистенькие и ухоженные бабушки и дедушки, колесящие по миру, требовательные, но и желанные гости любого туристического курорта, доброжелательные и общительные, независимые и открытые - швейцарцы пенсионного возраста, отработавшие «своё» и живущие в своё удовольствие, получая заработанную за долгие годы пенсию. Попытаемся разобраться, из чего же складывается и как работает система пенсионного страхования в Швейцарской Конфедерации.

Работать швейцарцы начинают достаточно рано - практически любой студент гимназии или высшего учебного заведения, как правило, где-нибудь подрабатывает: будь то закусочная, кофейня, сеть фастфуда или репетиторство. «Мажоров» очень мало, как правило, даже состоятельные швейцарские родители предпочитают оплачивать своим отпрыскам лишь проживание, питание и обязательную медицинскую страховку. Плюс к этому - незначительные расходы на оплату обучения, да и то - чаще всего, только если «дитя» разумное: учится и не создаёт лишних проблем.

Вместе с первой работой появляются и первые отчисления в пенсионный фонд. Базовой частью будущей пенсии становится AHV-IV (Alters- und Hinterlassenenversicherung, Invalidenversicherung) -это те отчисления, которые гарантируют минимальный доход в случае инвалидности, потери кормильца или достижения пенсионного возраста, так называемый, первый «столп» швейцарской пенсионной системы.

Работодатель начисляет и производит выплаты, в зависимости от размера заработной платы сотрудника. Это означает, что, чем выше оплачивается труд наёмного работника, тем больше отчислений производится в фонд. В связи с этим возникает интересный момент: размеры отчислений в первый «столп» не влияют на размер будущих выплат базовой пенсии, из этих денег выплачиваются пенсионные пособия тем, кто достиг пенсионного возраста уже сейчас. Таким образом, пару лет назад на одного пенсионера приходилось 3-4 работающих, что позволяло производить бóльшие базовые выплаты пенсионерам. В настоящее время это соотношение практически равно 1:1, а через пару лет ожидается, что один работающий будет финансировать пенсионные выплаты уже двум-трём пенсионерам. Этот факт является поводом для постоянно возникающих разговоров о ревизии и санировании AHV.

Те, кто оплачивал взносы в AHV не каждый год, получают потом пенсию не в полном объёме. Так, например, проведя год-другой где-нибудь на тропическом острове и не сделав отчислений в AHV, человек рискует получить в результате урезанную пенсию, которая будет значительно ниже стандартной. Зато, если не работает только один из супругов, а другой занят трудовой деятельностью, то его отчисления распространяются на обоих. «Дыра» в бюджете нетрудоспособного гражданина покрывается потом за счёт дополнительных выплат EL (Ergänzungsleistung), что, по сути, приравнивается к социальному пособию, дополняющему пенсионные выплаты лишь до минимального прожиточного уровня, который, конечно, не позволит умереть с голоду, но и «разгуляться» будет особо негде.

Помимо этих отчислений происходят выплаты в, так называемую, накопительную часть пенсии BVG (Berufliche Vorsorge), причём, в этом случае одна часть отчислений производится с работника, а другую производит работодатель, причём ставка её может быть минимальной, а может и превосходить оговоренный законом минимум. Здесь важно отметить, что размер отчислений работодателя зависит так же и от стажа сотрудника - чем ценнее и опытнее наёмный работник, тем больший процент к отчислениям «доплачивает» работодатель. Казусом этого явления стало желание многих фирм нанимать на работу в основном молодых сотрудников, ведь отчисления в накопительную часть пенсии у них значительно ниже, чем у опытных.

Подводным камнем здесь стало и то, что работники, зарабатывающие у данного работодателя менее 21’330.- швейцарских франков в год, не обязаны делать отчисления в накопительную часть, чем пользуются многие предприниматели, нанимая, к примеру, троих сотрудников на меньшую нагрузку вместо одного.

Отчисления в накопительную часть пенсии являются вторым «столпом» пенсионной системы. Здесь зависимость прямая - чем больше взносов сделал за свою трудовую жизнь работник, тем большую прибавку к базовой пенсии он получит по достижении пенсионного возраста. Таким образом, второй «столп» пенсионной системы служит для того, чтоб пенсионер смог при выходе на пенсию сохранить уровень дохода в размере где-то 80% от привычного. Если же, не дай бог, человек становится нетрудоспособен ранее пенсионного возраста, то к его базовой части выплат по инвалидности или потере кормильца прибавляются и выплаты из накопительной части.

Завершает схему третий «столп», подразумевающий два способа отчислений, которые работник делает (или не делает) самостоятельно: связанные 3a (Gebundene Vorsorge) и свободные 3b (Freie Vorsorge).
Для заключения такого контракта швейцарцы обращаются в страховые компании или в ближайшие банки, условия в которых практически одинаковы, регулируются законодательством и различаются лишь в мелочах.

Отчисления в 3а ограничены. Если речь идёт о наёмном работнике, то сумма, которую максимально можно внести, в 2019 году была определена на уровне 6’826.- швейцарских франков. Всё, что было переплачено сверх неё обязано быть возвращено. Если же отчисления производит частный предприниматель, то максимальной считается выплата в размере 20% совокупного дохода, но не выше 34’128.- швейцарских франков. Эта сумма должна быть списана с налогооблагаемого дохода по итогам составления налоговой декларации. Взносы же в 3b по сути своей напоминают пополнения накопительного счёта в банке. Такой контракт, как правило, ограничен сроком, но, в принципе, может быть заключён и расторгнут в любое время. Это так называемые сбережения до лучших времён.

В заключение скажу, что пенсионный возраст в Швейцарии наступает у женщин в 64 года, а у мужчин - в 65 лет. Это для многих из них достаточно важный переломный момент, который зачастую сопровождается сперва кризисом: упорядоченное течение жизни нарушается, приходит момент, когда тебе просто не надо вставать рано утром на работу, и непривычный ещё мозг выбивается из схемы. Именно поэтому многие пенсионеры через какое-то время находят себе применение в общественной работе или организованных сообществах, которые так распространены у местных. Другие, напротив, заново открывают для себя огромный мир, посвящая свободное время путешествиям и новым контактам.
Для среднестатистического швейцарского человека с выходом на пенсию жизнь расцветает новыми красками, тем более, что достижения местной медицины, в частности, геронтологии позволяют встретить пенсионный возраст активно. И, конечно же, немалую роль в этом играет и организация пенсионного страхования, поддерживаемая социальной политикой государства. Отдельно хочу заметить, что система эта не является единственно верным из возможных вариантов, в ней существуют, конечно же, и плюсы и минусы, но основное её качество - это возможность перемен, адаптивная способность и большое количество вариантов решений. Ведь ничто так не характеризует состояние общества, как условия, в которых его члены проводят свою старость!

Collapse )